Как се изчисляват годишните пенсии на правителството?
Съдържание
Пенсионирането е често срещана тема за разговор между държавните служители. Старочовеците говорят какво ще правят след няколко години, след като вече не работят. По-новите работници фантазират за онзи далечен ден, когато те ще бъдат тези, които се хвалят с предстоящите си изходи.
Докато всички държавни служители трябва да имат предвид трикракото столче на правителственото пенсиониране, основният източник на пенсионно финансиране за повечето държавни служители е анюитетът, осигурен от техните пенсионни системи. Изчисляването на анюитетното плащане влияе значително както когато служителят може да си позволи да се пенсионира, така и какъв начин на живот този служител ще живее в пенсия.
Малко хора могат да си позволят да се пенсионират на датите си за получаване на пенсия. Това означава, че служителите обикновено работят след датите за допустимост за пенсиониране и базират действителните си дати за пенсиониране върху размера на месечните си анюитетни плащания.
Две променливи и една константа
В повечето държавни пенсионни системи две променливи определят колко ще бъде рентата на служителя: заплатата на служителя и годините на служба на служителя. Въпреки че възрастта е фактор за определяне на пенсионната годност, тя рядко се използва при определяне на сумите за анюитетни плащания.
Системите за пенсиониране се нуждаят от един брой заплата, за да включат своите формули за определяне на пенсията за пенсиите на служителите. Те използват заплатата, която служител получава в няколкото си години с най-висока доходност. Повечето системи използват между три и пет години при това изчисление. Те усредняват заплатите, за да получат единен номер на заплатата.
Например пенсионната система изчислява заплатата на служителя на трите най-високи години на доход на този служител. Служител печели 61 000, 62 000 долара и 66 000 долара в трите си най-високи доходи. Тези три числа са осреднени, за да се определи заплатата на служителя, тъй като се отнася до пенсията за пенсиониране. За целите на изчисляването на пенсията за пенсията на този служител заплатата на служителя е 63 000 щатски долара:
($61,000 + $62,000 + $66,000) / 3 = $63,000
Годините трудов стаж са по-лесни за определяне от броя на единната заплата. Това число е просто количеството време, което служителят допринася за пенсионната система. Всеки период на заплащане, който служител допринася за пенсионната система, печели кредита за обслужване на служителя, равен на количеството време в периода на заплащане.
Има още един фактор при изчисляването на анюитетното плащане. Приложен процент, който по същество показва каква част от изчислената сума на заплатата се показва в анюитета за всяка година трудов стаж. Това е дълго и може би объркващо обяснение, но има смисъл в пример.
Използвайки 63 000 долара заплата в нашия пример по-горе, да речем, че служителят има 30 години трудов стаж в пенсионната система. Да кажем също, че за всяка година стаж и служител получава 2,0% от броя на заплатата. Ето изчислението, изразено като математическа формула:
Заплата X години X процент = ануитет
Ето нашия пример, приложен към формулата:
$ 63 000 X 30 X 2,0% = $ 37 800
Този служител беше свикнал да печели около 63 000 долара на година, но сега този служител получава значително по-малко държавни доходи. 37 800 долара се изплащат на месечни вноски от 3150 долара. Да се надяваме, че служителят разполага с достатъчно пенсионни спестявания и социално осигуряване, за да компенсира намалението.
Да кажем, че същият служител работи 40 години, вместо да се пенсионира след 30. Ето новото изчисление:
$ 63 000 X 40 X 2,0% = 50 400 долара
Забавяйки пенсионирането с 10 години, служителят в този пример увеличава доходите си за пенсиониране с 12 600 долара годишно. Това се превежда до допълнителни $ 1050 на месец; Въпреки това служителят внася пари в пенсионната система за още 10 години, като същевременно отпуска плащането на анюитет за тези 10 години.
Кола
Анюитетите за пенсиониране са потоци с фиксиран доход. При необичайни обстоятелства размерът на рентата, на която служителят има право на пенсиониране, е рентата, която служителят запазва за цял живот. Ануитетите могат да се увеличат с корекции на разходите за живот.
Пенсионните системи предоставят COLA по един от двата начина. Първият начин е системата да предоставя автоматични COLA на базата на обективни данни като индекса на потребителските цени за предварително определена дата. Другият начин е управителният съвет на пенсионната система или надзорният законодателен орган да предостави COLA чрез гласуване. Когато COLA са предмет на политика, предложенията обикновено се основават на обективни данни, но могат да бъдат изменени чрез законодателния процес.
